晉中市財政局局長 馬海軍

一、2021年全市和市本級預算執行情況

2021年，在市委的堅強領導下，在市人大的有力監督下，全市財政工作嚴格貫徹穩中求進總基調，堅持積極的財政政策要更加積極有為要求，沉著冷靜應對風險挑戰，持續推動高質量發展，全市預算執行總體平穩。

（一）全市和市本級預算變動情況

2021年，全市一般公共預算收入年初預算為177.2億元，受新冠肺炎疫情和經濟結構調整疊加影響，經同級人大常委會審查批準，市本級和榆次區調整了全年收入預算，全市一般公共預算收入預算變動為168.65億元。因上級補助收入增加、一般債務轉貸收入增加、動用和安排預算穩定調節基金等因素，全市一般公共預算支出預算變動為411.24億元。

市本級一般公共預算收入預算為49.6億元，經市人大常委會審查批準，收入預算變動為43.4億元。因上級補助變化、一般債務轉貸收入增加、動用和安排預算穩定調節基金等因素，市本級一般公共預算支出預算變動為85.25億元。

（二）全市預算執行情況

1.一般公共預算執行

2021年，全市一般公共預算收入完成1710658萬元，為變動預算的101.43%，比上年增長1.4%，增收23537萬元；全市一般公共預算收入加返還性收入79265萬元、一般性轉移支付收入1527518萬元、專項轉移支付收入299317萬元、上年結余132328萬元、待償債置換一般債券上年結余1萬元、調入資金215667萬元、一般債務轉貸收入419666萬元、動用預算穩定調節基金283220萬元，收入總計為4667640萬元。

支出執行3668171萬元，為變動預算的89.20%，同比下降8.33%，減支333290萬元；一般公共預算支出加安排預算穩定調節基金237593萬元、一般債務還本支出232847萬元、上解上級支出84837萬元，支出總計為4223448萬元。與收入總計相比，年終結余444192萬元。其中：結轉下年的支出444191萬元，待償債置換一般債券結余1萬元。

2.政府性基金預算執行

2021年，全市政府性基金收入完成785264萬元，為變動預算的78.59%，比上年下降41.08%，減收547547萬元；全市政府性基金收入加上級補助收入260058萬元、上年結余166634萬元、調入資金12339萬元、專項債務轉貸收入558800萬元，收入總計為1783095萬元。

支出執行1018093萬元，為變動預算的68.32%，比上年下降48.12%，減支944456萬元；政府性基金支出加調出資金113050萬元、專項債務還本支出165410萬元、上解上級支出9847萬元，支出總計為1306400萬元。與收入總計相比，年終結余476695萬元。

3.社會保險基金預算執行

2021年，全市各項社會保險基金收入完成967505萬元，為年度預算的111.6%，比上年增長19.25%。支出執行852277萬元，為年度預算的105.72%，比上年增長13.81%。

4.國有資本經營預算執行

2021年，全市國有資本經營收入完成10937萬元，為年度預算的77.56%，同比增長88.7%，增收5141萬元；全市國有資本經營收入加上級補助收入18975萬元、上年結余6656萬元，收入總計為36568萬元。支出15223萬元，調出資金9423萬元，支出總計為24646萬元，與收入總計相比，年終結余11922萬元。

（三）市本級預算執行情況

1.一般公共預算執行

2021年，市本級一般公共預算收入完成366564萬元，為變動預算的84.46%，比上年下降28.17%，減收143765萬元；市本級一般公共預算收入加一般性轉移支付收入191489萬元、專項轉移支付收入4037萬元、下級上解37435萬元、上年結余8003萬元、調入資金37314萬元、一般債務轉貸收入118431萬元、動用預算穩定調節基金163301萬元，收入總計為926574萬元。

支出執行761750萬元，為變動預算的89.35%，比上年增長10.42%，增支71908萬元；一般公共預算支出加返還性收入補助縣級15487萬元、一般債務還本支出6509萬元、安排預算穩定調節基金52031萬元，支出總計為835777萬元。與收入總計相比，年終結余90797萬元，其中：結轉下年支出90797萬元。

2.政府性基金預算執行

2021年，市本級政府性基金預算收入完成401788萬元，為變動預算的96.82%，比上年下降56.53%，減收522470萬元；市本級政府性基金收入加轉移支付收入98800萬元、上年結余40557萬元、專項債務轉貸收入70000萬元，收入總計為611145萬元。

支出執行334184萬元，為變動預算的65.78%，比上年下降65.98%，減支648225萬元；政府性基金支出加調出資金27901萬元、上解支出7070萬元、專項債務還本支出68165萬元，支出總計為437320萬元。與收入總計相比，年終結余173825萬元。

3.社會保險基金預算執行

2021年，市本級各項社會保險基金收入完成607470萬元，為年度預算的117.24%，同比增長21.27%。支出執行539951萬元，為年度預算的108.19%，同比增長17.38%。

4.國有資本經營預算執行

2021年，市本級國有資本經營收入完成9413萬元，為年度預算的156.88%，同比增長72.43%。支出按預算法規定調入一般公共預算9413萬元，收支平衡。

（四）預算執行的幾點說明

1.上級補助收入和補助下級情況：2021年，我市共爭取上級補助收入（一般公共預算部分）1906100萬元，較上年下降8.67%，減少180949萬元。其中：返還性收入79265萬元，一般性轉移支付收入1527518萬元，專項轉移支付收入299317萬元。全年共補助縣級（一般公共預算部分）1726061萬元，較上年下降10.46%，減少201712萬元。其中：返還性支出94752萬元，一般性轉移支付支出1336029萬元，專項轉移支付支出295280萬元。上級補助資金減少的主要原因是2020年特殊轉移支付直達資金不再下達。

2.專項轉移支付資金的安排使用情況：2021年，我市主要專項轉移支付收入項目有：節能環保137426萬元、農林水35473萬元、住房保障19954萬元、交通運輸19311萬元、城鄉社區11891萬元、公共安全8903萬元、文化旅游體育與傳媒7695萬元、自然資源海洋氣象7692萬元、衛生健康7328萬元、商業服務業等6609萬元、科學技術5040萬元等。

3.市本級“三公”經費情況：2021年，市本級行政事業單位“三公”經費支出2252萬元，比2020年決算增加471.12萬元，增長26.45%。其中：因公出國（境）經費0萬元，和上年持平；公務接待費524.69萬元，增長36.18%（主要原因是2021年“第十二屆中部投資貿易博覽會·晉中市分會場”、“全國政法系統專項教育整頓工作”等專項接待比上年增加）；公務用車購置費279.76萬元，增長174.38%（主要原因是老舊公務用車分期報廢更換，數量比上年增加）；公務用車運行維護費1444.71萬元，增長11.86%（主要原因是生態環境局各縣分局于2021年開始上劃市級管理，公務用車運行維護費由市級負擔）。

4.政府性債務情況：截至2021年底，全市政府性債務余額為4681656萬元，同比增加576376萬元，增長14.04%。其中：政府負有償還責任的債務余額4640197萬元（一般債務2375660萬元；專項債務2264537萬元），同比增加579153萬元（政府債券和外債轉貸增加978466萬元，再融資債券償還、自有資金償還及核銷399313萬元）；政府負有擔保責任的債務余額28847萬元，同比減少448萬元；政府可能承擔一定救助責任的債務余額12612萬元，同比減少2329萬元。2021年，全市共發行新增政府債券651624萬元，重點用于教育、道路、棚戶區改造、市政和產業園基礎設施等領域。

截至2021年底，市本級政府性債務余額為1451078萬元，同比增加112789萬元，增長8.43%。其中：政府負有償還責任的債務余額1447612萬元（一般債務577288萬元；專項債務870324萬元），同比增加113757萬元（政府債券增加188431萬元，自有資金償還74674萬元）；政府負有擔保責任的債務余額1110萬元，與上年持平；政府可能承擔一定救助責任的債務余額2356萬元，同比減少968萬元。2021年，市本級共發行新增政府債券188431萬元，重點用于教育、道路、生態環保等領域。

5.開發區2021年預算執行情況：一般公共預算收入完成86410萬元，為年度預算的86.4%，比上年增長6.36%；支出執行82409萬元，為變動預算的74.77%，比上年下降68.09%，減支主要原因是2020年上級轉移支付吉利汽車新能源補助資金16億元，2021年上級轉移支付未安排。政府性基金收入完成143995萬元，為年度預算的76.23%，比上年增長38.65%；支出執行174109萬元，為變動預算的88.94%，比上年增長42.56%，增支的主要原因是專項債券資金支出增長。

二、2022年全市和市本級預算草案

根據全省2022年預算編制精神，綜合考慮全市財政經濟發展的各種因素，2022年全市預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記視察山西重要講話重要指示和考察調研山西重要指示精神，認真落實中央和省市關于財政經濟工作的總體部署，堅持穩中求進工作總基調，按照積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續的要求，加強財政資金統籌，優化支出重點和結構，增強重大戰略任務財力保障；堅持黨政機關過緊日子，強化預算約束和績效管理，提高財政支出的精準性有效性；健全政府依法適度舉債機制，防范化解政府債務風險，堅決遏制新增政府隱性債務，保持經濟運行在合理區間，促進社會大局穩定，以優異成績迎接黨的二十大勝利召開。

（一）一般公共預算草案

1.全市一般公共預算草案

（1）收入預算草案。收入預算安排，堅持穩中求進的工作總基調，確保財政收入增長與經濟發展速度相適應。

全市一般公共預算收入安排1813000萬元，比上年增長6%，增收102342萬元；全市一般公共預算收入加返還性收入79265萬元、一般性轉移支付收入1349492萬元、專項轉移支付收入64572萬元、上年結余收入444192萬元、調入資金40184萬元、動用預算穩定調節基金171643萬元，地方政府一般債務轉貸收入80600萬元，收入總計為4042948萬元。

（2）支出預算草案。著力在以政促財、以財彰政、政財共興上汲取新動能、激發新動力，更加注重對中央和省市重大戰略任務的財力保障，保證財政支出強度。

全市一般公共預算支出安排3914092萬元，比上年預算增長25.71%；一般公共預算支出加地方政府一般債務還本支出48000萬元、上解上級支出80856萬元，支出總計為4042948萬元，和收入總計相比，實現年度收支平衡。

2.市本級一般公共預算草案

（1）收入預算草案。市本級一般公共預算收入安排430000萬元，比上年增長17.31%，增收63436萬元；市本級一般公共預算收入加一般性轉移支付收入161402萬元、專項轉移支付收入28174萬元、上年結余收入90797萬元、下級上解凈收入50953萬元、調入資金10000萬元、動用預算穩定調節基金50000萬元、地方政府一般債務轉貸收入55400萬元，收入總計為876726萬元。

（2）支出預算草案。市本級一般公共預算支出安排816665萬元，為上年預算的96.39%；一般公共預算支出加地方政府一般債務還本支出44574萬元、返還性收入補助縣級15487萬元，支出總計為876726萬元，和收入總計相比，實現年度收支平衡。

2022年，市本級行政事業單位“三公”經費預算為2566.72萬元，比上年預算減少194.44萬元，下降7.04%，其中：因公出國（境）經費80萬元，與上年持平；公務接待費524.58萬元，下降7.99%；公務用車購置費222.54萬元，下降25.82%；公務用車運行維護費1739.6萬元，下降3.94%。

（二）政府性基金預算草案

1.全市政府性基金預算草案

全市政府性基金收入預算1156612萬元，比上年增長47.29%；全市政府性基金收入加政府性基金轉移支付收入10694萬元、上年結余收入476695萬元、地方政府專項債務轉貸收入182900萬元，全市政府性基金收入總計1826901萬元。

全市政府性基金支出安排1676087萬元，比上年預算增長3.92%；政府性基金支出加地方政府專項債務還本支出133302萬元、上解上級支出17512萬元，支出總計1826901萬元，和收入總計相比，實現年度收支平衡。

2.市本級政府性基金預算草案

市本級政府性基金收入預算623000萬元，比上年增長55.06%；市本級政府性基金收入加政府性基金轉移支付收入3112萬元、上年結余收入173825萬元，政府性基金收入總計799937萬元。

市本級政府性基金安排的支出預算660000萬元，為上年預算的66.39%；政府性基金支出加地方政府專項債務還本支出125202萬元、上解上級支出14735萬元，市本級政府性基金支出總計799937萬元，和收入總計相比，實現年度收支平衡。

（三）社會保險基金預算草案

1.全市社會保險基金預算草案

全市社會保險基金收入966121萬元，比上年下降0.14%；社會保險基金支出874805萬元，為上年預算的108.52%。

2.市本級社會保險基金預算草案

市本級社會保險基金收入574976萬元，比上年下降5.35%；社會保險基金支出540907萬元，為上年預算的108.38%。

（四）國有資本經營預算草案

1.全市國有資本經營預算草案

全市國有資本經營收入預算11000萬元，比上年增長0.58%；全市國有資本經營收入加上年結余收入11922萬元、上級轉移支付收入1379萬元，全市國有資本經營收入總計24301萬元。全市國有資本經營支出預算14301萬元，調出資金10000萬元，支出總計為24301萬元，和收入總計相比，實現年度收支平衡。

2.市本級國有資本經營預算草案

市本級國有資本經營收入預算10000萬元，比上年增長6.24%；市本級國有資本經營收入加上級補助收入1379萬元、上年結轉228萬元，市本級國有資本經營收入總計11607萬元。市本級國有資本經營支出預算1607萬元，調出資金10000萬元，支出總計為11607萬元，和收入總計相比，實現年度收支平衡。

（五）政府性債務情況

1.全市提前下達新增政府債務限額規模

根據《山西省財政廳關于下達2022年提前批新增政府債務限額的通知》（晉財債〔2021〕50號）文件，省財政廳下達我市2022年提前批新增政府債務限額26.35億元，其中：一般債務限額8.06億元，可用于發行一般債券；專項債務限額18.29億元，可用于發行專項債券。

2.提前下達新增政府債務限額分配方案

遵循中央、省政策精神，按照全市經濟工作會議的安排部署，在嚴格執行上級政策要求的基礎上，以促進發展為導向，以防范風險為底線，提前下達我市的26.35億元新增政府債務限額，分配市本級5.54億元，全部為一般債務限額。其余20.81億元分配縣（區、市），其中：一般債務限額2.52億元，專項債務限額18.29億元。

3.市本級新增政府債務限額使用方案

市本級新增政府債務限額5.54億元，擬用于智創谷學校建設項目2億元（晉中高等師范?？茖W校附屬學校擴建項目0.25億元，新建十六中學項目1.75億元）；智創谷路網建設項目1.2億元；農谷路網及配套建設項目（主要建設內容為農谷路周邊北區雨污管網建設項目、濱河北路東西延建設項目、山西農谷銘賢學堂舊址－廣譽遠道路建設項目等）1.04億元；農谷專家公寓購置0.55億元；市城區“六化一提升”工程中的市城區雨污分流改造項目0.5億元；市城區老舊燃氣管網建設0.25億元。

（六）開發區預算情況

一般公共預算收入安排86500萬元，比上年增長0.1%。一般公共預算收入加返還性收入6440萬元、一般轉移支付收入67165萬元、動用預算穩定調節基金7500萬元、上年結余收入27803萬元、專項轉移支付收入1860萬元，收入總計197268萬元。一般公共預算財力安排的支出124820萬元，比上年預算增長60.44%，增支47020萬元，增支的主要原因是吉利新能源補助同比增加。一般公共預算財力安排的支出加上解支出35285萬元、預算穩定調節基金安排的支出7500萬元、上年結余安排的支出27803萬元、專項轉移支付安排的支出1860萬元，支出總計197268萬元，實現年度收支平衡。政府性基金收入安排191207萬元，同比上年增長32.79%。政府性基金收入加上年結轉結余收入23787萬元，收入總計214994萬元。政府性基金支出安排195490萬元，加上年結轉收入安排的支出19504萬元，支出總計214994萬元，實現年度收支平衡。

2022年是全面貫徹市委建設全省全方位推動高質量發展先行區戰略目標和“1221”戰略舉措的關鍵一年，全市財政工作要堅持穩字當頭，做到財政收入“穩”，支出強度“穩”，風險防控“穩”，財政改革“穩”，財經秩序“穩”，以保促穩、穩中求進。要厚植財政發展力量，夯實穩定運行基礎；要持續優化支出結構，穩住規模兜住底線；要深化體制機制建設，不斷提升管理績效；要防范化解政府風險，增強財政可持續性；要堅持以人民為中心，持續增進民生福祉；要突出保障重點工作，全力推動高質量發展，以優異成績迎接黨的二十大勝利召開！